카드 소득공제 황금비율 계산기

카드 소득공제는 1년 동안 쓴 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액 합계가 총급여의 25%를 넘는 금액부터 시작됩니다. 이 25% 문턱까지는 어떤 카드로 얼마를 쓰든 공제와는 무관하므로, 그 구간은 적립률·할인 혜택이 좋은 신용카드로 채우는 것이 이득입니다. 문턱을 넘는 금액부터는 이야기가 달라집니다. 신용카드 사용분은 15% 공제율이 적용되지만, 체크카드·현금영수증 사용분은 그 두 배인 30%가 적용되기 때문에, 문턱을 넘는 구간은 체크카드나 현금영수증으로 쓰는 쪽이 공제액이 훨씬 커집니다.

이 계산기는 총급여와 연간 카드 사용 예정 총액을 넣으면, 신용카드로 문턱까지 채우고 나머지를 체크카드·현금영수증으로 쓰는 "황금비율" 배분을 계산하고, 이 배분으로 받는 공제액을 전부 신용카드로만 썼을 경우와 비교해 보여줍니다. 다만 카드 소득공제에는 한도가 있어서, 총급여 7,000만원 이하는 연 300만원, 초과하면 연 250만원을 넘는 공제는 받을 수 없습니다. 이미 한도에 도달한 경우라면 배분을 바꿔도 공제액 차이는 없습니다.

이 계산기는 일반 사용분만 반영한 간이 계산입니다. 전통시장 사용분(40%), 대중교통 사용분(40%), 도서·공연·박물관·미술관 사용분(30%, 총급여 7,000만원 이하)에는 각각 별도의 추가 공제 한도가 있는데, 실제로는 이런 항목을 잘 활용하면 앞서 계산한 금액보다 더 많이 공제받을 수 있습니다. 정확한 최종 공제액은 연말정산 계산기에서 다른 공제 항목과 함께 확인하는 것을 권장합니다.